De nombreux Allemands qui s'expatrient en Italie partent du principe qu'ils doivent réorganiser l'ensemble de leur vie financière. Le compte allemand, la carte de crédit, le courtier, les contrats en cours : tout cela semble, à première vue, lié au domicile en Allemagne. Dans la pratique, la réalité est toutefois bien plus nuancée. Pour les personnes qui continuent à percevoir des revenus d'Allemagne, que ce soit en tant qu'indépendants, entrepreneurs ou remote workers, une grande partie de la structure financière existante peut continuer à fonctionner sans difficultés.
Un compte allemand malgré un domicile en Italie
La question de l'origine des revenus est particulièrement importante. Quiconque continue à percevoir des revenus d'Allemagne après son déménagement en Italie, que ce soit par le biais d'une activité indépendante, d' activités en ligne, d'honoraires, de participations ou d'un employeur allemand en mode remote, peut en principe conserver son compte bancaire allemand sans restrictions. Pour les banques allemandes, le domicile dans un autre pays de l'UE n'est pas un critère d'exclusion. Ce qui compte, c'est que la banque sache où le client réside effectivement et que l'identité ainsi que la situation fiscale soient correctement enregistrées. Tant que des revenus en provenance d' Allemagne alimentent le compte et que des engagements réguliers tels que crédits, assurances ou plans d'épargne sont honorés, la banque n'a aucune raison de clôturer ou de restreindre le compte.
Les remote workers profitent notamment du fait que le lieu de travail et la source de revenus peuvent désormais être dissociés. Celui qui travaille pour un donneur d'ordre allemand ou dirige une entreprise allemande peut continuer à percevoir son salaire ou ses honoraires sur un compte allemand, même si son centre de vie est transféré en Italie. La gestion du compte reste inchangée, les cartes de crédit continuent de fonctionner et l'accès à la banque en ligne ou aux dépôts de titres est maintenu. La seule adaptation indispensable consiste à communiquer à la banque la nouvelle adresse italienne dès que le déménagement est effectif. Une déclaration préalable du type « je vais émigrer » n'est en général pas nécessaire et les banques ne l'attendent pas.
Travailler en Italie ou à distance pour l'Allemagne
La situation est différente pour les personnes qui occupent un emploi salarié classique en Italie. Quiconque est employé par un employeur italien a généralement besoin d'un compte bancaire italien, car les employeurs italiens versent habituellement salaires et traitements uniquement sur des comptes avec un IBAN italien. Certes, le cadre juridique au sein de l'espace SEPA est clair et toute discrimination fondée sur un IBAN étranger est en principe interdite, mais dans la pratique, de nombreuses entreprises italiennes continuent d'exiger une domiciliation bancairenationale. Pour les salariés, un compte italien est donc en pratique indispensable pour recevoir leur salaire et participer aux transactions courantes.
Cette distinction entre revenus autonomes et emploi salarié local est centrale pour déterminer si un compte italien est véritablement indispensable. Pour de nombreux expatriésqui continuent à travailler pour des clients allemands ou à mener leurs propres projets, le compte allemand reste le compte principal. Un compte italien intervient alors plutôt en complément, par exemple pour les charges fixes locales telles que l'électricité, Internet, la téléphonie mobile ou l'assurance automobile. Il est tout à fait possible de gérer un tel compte sans revenus réguliers, par exemple comme simple compte du quotidien, alimenté selon les besoins par virement ou dépôt en espèces.
Vie quotidienne, automobile et placements financiers
La gestion du courrier montre également que le déménagement est moins compliqué que beaucoup ne l'imaginent. Après un changement d'adresse, les banques, assurances et autres partenaires contractuels envoient leur correspondance tout naturellement à une adresse italienne également. Une réexpédition postale peut en outre être mise en place pour la période de transition, afin de s'assurer qu'aucun courrier important ne soit perdu. À long terme, il est cependant conseillé de recevoir le plus grand nombre possible de documents sous forme numérique, car cela s'avère nettement plus fiable et plus rapide depuis l'étranger.
Il existe un point sur lequel l'Italie est moins flexible que l'Allemagne : l'automobile. Alors que les banques et les prestataires de services financiers gèrent de façon routinière un changement de domicile au sein de l'UE, le système italien Droit de la circulation nettement plus strict. Toute personne qui établit sa résidence officielle en Italie ne peut utiliser un véhicule immatriculé à l'étranger que pendant une durée limitée. Passé ce délai, le véhicule doit être immatriculé en Italie. La présence fréquente de plaques d'immatriculation allemandes sur les routes italiennes prête souvent à confusion. Dans de nombreux cas, il s'agit de propriétaires de maisons de vacances ou de personnes ne disposant pas de la residenza italienne. Quiconque s'établit officiellement en Italie devrait anticiper le changement d'immatriculation afin d'éviter des amendes ou des complications en matière d'assurance.
En matière de placements financiers également, un déménagement en Italie ne signifie pas nécessairement une rupture totale. Les comptes-titres détenus auprès de courtiers allemands ou européens peuvent, dans de nombreux cas, être conservés, à condition que le prestataire accepte des clients résidant en Italie. Il est toutefois important de noter que le changement de résidence entraîne aussi un changement de compétence fiscale. Les revenus du capital sont alors en principe imposables en Italie, indépendamment du fait que le compte-titres soit géré en Allemagne. L'utilisation du compte-titres en tant que tel n'est pas affectée, mais la déclaration fiscale s'effectue dans le cadre du système italien.
Conserver une grande partie de sa structure financière existante
Dans l'ensemble, émigrer au sein de l'UE est avant tout une question de bonne organisation. Quiconque reste économiquement lié à l'Allemagne, que ce soit en tant qu'entrepreneur, indépendant ou travailleur à distance, peut conserver une grande partie de sa structure financière existante. En revanche, celui qui intègre le marché du travail italien devra s'adapter davantage aux réalités locales, notamment en ce qui concerne les relations bancaires. Les deux scénarios se planifient aisément dès lors que l'on en connaît les spécificités.
Le principal obstacle est souvent moins la bureaucratie que les attentes personnelles. Beaucoup d'expatriés anticipent des changements radicaux là où, en réalité, seuls des ajustements sont nécessaires. Un compte allemand, une carte de crédit allemande et un compte-titres européen peuvent, dans de nombreux cas, être conservés sans difficulté. Complétés par un compte italien pour les besoins du quotidien, ils forment une structure financièreflexible et stable, qui rend le nouveau départ en Italie bien plus serein.
